Cora: extrato, crédito e débito
O extrato é o histórico da conta digital: tudo que entrou e tudo que saiu, em ordem.
Cada lançamento tem uma DIREÇÃO:
- CRÉDITO — entrou dinheiro (boleto pago, transferência recebida);
- DÉBITO — saiu dinheiro (pagamento, transferência enviada, tarifa).
E uma NATUREZA: transferência ou pagamento.
A regra que evita o erro mais caro: nunca some crédito com débito. São direções opostas. O único número que junta os dois é o SALDO, e ele precisa ser apresentado como saldo — não como "total do mês".
Onde o extrato costuma confundir:
TRANSFERÊNCIA ESTORNADA aparece duas vezes — a saída e a volta. O saldo fica correto, mas quem conta linhas acha que houve duas transferências. Estornada não é cancelada: o dinheiro chegou a sair.
TARIFAS aparecem como débito e não correspondem a nenhuma venda ou pagamento seu. São da conta, não da operação.
O EXTRATO NÃO É O FLUXO DE CAIXA DO ERP. O extrato mostra o que passou pela conta Cora; o fluxo de caixa do ERP mostra o que foi lançado no sistema, de todas as contas. Eles só coincidem se todo movimento da Cora tiver virado lançamento — o que depende de gerar o financeiro.
Dá para exportar o extrato por período, o que serve para conferência e para a contabilidade.