NFS-e com imposto retido: gerar o financeiro pelo valor líquido
Quando a nota de serviço tem imposto retido, o que você vai receber não é o valor do serviço — é o valor líquido. E dá para fazer o financeiro nascer já com esse valor.
O QUE É O VALOR LÍQUIDO DA NFS-e
É o total dos serviços menos PIS, COFINS, INSS, IR, CSLL, outras retenções, ISS retido e descontos.
Em contrato com órgão público e grande empresa, essa diferença é grande: a nota diz 10.000 e você recebe 8.500. Lançar 10.000 no contas a receber cria uma cobrança que nunca vai ser paga como está.
COMO FAZER
Ao montar a NFS-e, no bloco de serviços:
- informe a alíquota;
- marque RETIDO no ISS, se for o caso;
- marque DESCONTAR IMPOSTOS DO VALOR TOTAL.
Com isso a nota passa a apresentar o imposto como retido, e o total dos serviços já reflete o líquido. Confira o bloco de totais antes de cadastrar.
DEPOIS DE EMITIR
Emita a NFS-e normalmente. Com a nota já aprovada, use GERAR FINANCEIRO no menu de ações: o lançamento do contas a receber abre já preenchido com o valor líquido, que é o que o cliente vai efetivamente depositar. Confira e salve.
A ORDEM IMPORTA: gerar o financeiro antes de emitir, ou sem marcar o desconto dos impostos, produz uma cobrança pelo valor cheio.
Se no lugar de GERAR FINANCEIRO você vê VER NO FINANCEIRO, é porque a conta daquela nota já existe — abra por ali em vez de lançar outra.
PARTINDO DE UMA VENDA, PARA NÃO FICAR COM DUAS COBRANÇAS
Se o serviço já foi lançado como venda, o risco é o contas a receber nascer duas vezes: uma pela venda e outra pela nota.
Para evitar, use na venda uma situação com Financeiro = Não lançar financeiro. O Estoque você configura como precisar — os dois campos são independentes. Assim a venda em si não gera conta nenhuma. As situações ficam em Vendas › Opções auxiliares › Situações.
Com a venda nessa situação, abra o menu de ações da venda, entre em Emitir e escolha NFS-e. Monte a nota como acima, emita, e só então use Gerar financeiro na listagem de notas de serviço. A única conta a receber que passa a existir é a da nota, já pelo valor líquido.
Quando a nota veio de uma venda, o lançamento já vem com o nome da venda e com o vencimento, a categoria e a forma de pagamento da primeira parcela dela.
POR QUE ISSO EVITA RETRABALHO
Sem esse ajuste, o ciclo vira: cobrar 10.000, receber 8.500, e alguém ter que descobrir depois se faltou dinheiro ou se foi retenção. Com ele, o contas a receber já nasce igual ao depósito.
O imposto retido não some da sua contabilidade: ele foi recolhido pelo tomador, e continua registrado na nota.
SE O VALOR LÍQUIDO SAIU DIFERENTE DO ESPERADO
Confira, nesta ordem: a alíquota informada, se o ISS está marcado como retido, os cinco impostos federais preenchidos, e a chave de descontar impostos do valor total. É a combinação dos quatro que forma o líquido.