Nota fiscal de devolução: como montar
A nota de devolução registra a mercadoria voltando. Ela não é um tipo separado de documento: é uma NF-e normal com dois ajustes — a finalidade certa e a nota de origem amarrada.
ANTES DE COMEÇAR
Tenha uma NATUREZA DE OPERAÇÃO de devolução cadastrada, em Fiscal › Opções auxiliares › Naturezas de operações. É ela que leva o CFOP de devolução e as tributações da operação. Sem isso a nota até sai, mas com a classificação errada.
O CAMINHO MAIS CURTO: PARTIR DA COMPRA
Se você está devolvendo mercadoria ao fornecedor, não comece do zero. Em Estoque › Compras, no menu de ações da compra, use EMITIR NOTA FISCAL. O formulário abre já com os itens e os valores daquela compra, e você só ajusta o que é da devolução.
OS CAMPOS QUE FAZEM DELA UMA DEVOLUÇÃO
Em Dados gerais:
- Número e Série já vêm preenchidos pela sequência configurada.
- NATUREZA DE OPERAÇÃO — a de devolução.
- TIPO — Saída, porque a mercadoria está saindo do seu estoque de volta para o fornecedor.
- FINALIDADE DE EMISSÃO — Devolução de mercadoria. Esse é o campo que mais gente esquece; marcar NF-e normal numa devolução só aparece como problema depois, na contabilidade.
- DESTINO DA OPERAÇÃO — interna, interestadual ou com o exterior, conforme onde está o fornecedor.
A NOTA REFERENCIADA — O QUE AMARRA OS DOIS DOCUMENTOS
Ao escolher Devolução de mercadoria, o campo POSSUI NF REFERENCIADA é marcado sozinho e abre o bloco DADOS DA NOTA FISCAL REFERENCIADA. O mesmo acontece com NF-e complementar e com Nota de crédito.
Ali você informa:
- TIPO DE NOTA REFERENCIADA — para devolução de compra normalmente NF-e;
- CHAVE DE ACESSO — os 44 dígitos da nota que o fornecedor emitiu. Precisa ter exatamente 44 caracteres, sem espaço no meio. Copiar do PDF costuma trazer espaços: cole e confira.
Se a devolução cobre mais de uma nota de origem, use ADICIONAR REFERÊNCIA e informe outra chave.
QUANDO A NOTA VOLTA COM "O CAMPO CHAVEACESSO POSSUI VALOR INVÁLIDO"
A mensagem mostra, entre parênteses, a chave que foi enviada. Conte os números: precisam ser exatamente 44, sem espaço, ponto ou traço. O caminho mais seguro é copiar de novo a chave da nota original (do DANFE ou do XML), colar no campo Chave de acesso, conferir se ficaram 44 números e salvar a nota antes de emitir.
Se você já corrigiu a chave e a mensagem continua mostrando a chave antiga, ela ficou gravada nos produtos. Clique no lápis de cada produto e, no quadro Documento fiscal referenciado, escolha a chave corrigida em Chave da nota fiscal devolvida. Clique em Pronto, salve a nota e emita de novo.
EM CADA PRODUTO: O ITEM DA NOTA DEVOLVIDA
Desde setembro de 2026, a devolução também precisa dizer, produto a produto, qual item da nota original está voltando. Na lista de produtos da nota, clique no lápis ao lado de cada produto e preencha o quadro DOCUMENTO FISCAL REFERENCIADO:
- ITEM NA NOTA DEVOLVIDA — o número da linha daquele produto na nota original (1 para o primeiro produto dela, 2 para o segundo e assim por diante). Confira a ordem no DANFE da nota original.
- CHAVE DA NOTA FISCAL DEVOLVIDA — só precisa escolher quando a devolução referencia mais de uma nota. Com uma nota só, a chave dela vale para todos os produtos.
Sem o número do item, o sistema não salva e avisa: "É necessário informar o item da nota fiscal referenciada no item N!". Se dois produtos apontarem para o mesmo item da mesma nota, a SEFAZ recusa com a Rejeição 1072 (DFe/Item referenciado em duplicidade).
DEPOIS DE CADASTRAR
A nota nasce em aberto. Ela só vale quando você usa EMITIR NF-e no menu de ações da linha e a SEFAZ autoriza.
DEVOLUÇÃO DO CLIENTE É OUTRA COISA
O que está acima é a devolução que VOCÊ faz ao seu fornecedor. Quando é o seu cliente que devolve para você, o registro começa em Vendas › Devoluções, que cuida do estoque e do efeito financeiro da venda.